黄龙县人民政府关于黄龙县2023年财政决算的报告

2024年9月26日在县十九届人大常委会第十六次会议上

黄龙县财政局局长 赵军锋

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告黄龙县2023年财政决算工作情况，请予审议。

在县第十九届人大第三次会议上，县政府向大会提交了2023年财政预算执行情况的报告。根据市财政局《关于2023年财政决算结算批复的通知》（延财办预〔2024〕76号）文件精神，现将全县2023年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，深入开展“三个年”活动，坚定信心、承压前行，加力提效实施积极的财政政策，全力以赴稳经济、促发展、惠民生、防风险、推改革，在全面贯彻党的二十大精神开局之年展现了黄龙财政奋进之为。

（一）一般公共预算执行情况

地方一般公共预算决算收入8315万元，较上年8061万元增收254万元，增长3.2%。其中:税收收入3184万元，较上年2206万元增收978万元，增长44.3%；非税收入5131万元，较上年5855万元减收724万元，下降12.4%。税收收入在地方财政收入中占比38.3%，非税收入占比61.7%。

全县地方财政收入8315万元加上上划中央“两税”中的增值税税收返还收入94万元，所得税基数返还收入22万元，成品油价格和税费改革税收返还收入32万元，营改增基数返还869万元，均衡转移支付补助收入46796万元，重点生态功能区转移支付补助收入5662万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入6841万元，固定数额补助收入7354万元，结算补助收入11615万元，共同事权转移支付收入57796万元，支持基层减税降费和重点民生等转移支付1897万元，专项转移支付收入29836万元，债券转贷收入9848万元，以及上年结余52万元，收入总计187029万元。

全县一般公共预算决算支出174599万元，较上年减少7004万元，下降3.9%。再加上专项上解支出2970万元、地方政府一般债券还本支出4092万元、一般公共预算调出资金370万元，支出总计182031万元。以上收支相抵结转下年支出4998万元，2023年一般公共预算决算实现了收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

本级政府性基金决算收入6856万元，加上上级补助收入1134万元，上年结余597万元，专项债券收入9300万元，一般公共预算调入资金370万元，收入总计18257万元。全县政府性基金决算支出13086万元，上解739万元，支出总计13825万元。以上收支相抵结转下年支出4432万元，2023年政府性基金决算实现了收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营上级补助收入4万元，国有资本经营支出4万元，做到了收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年社会保险基金决算收入10478万元，较上年增收2003万元，增长23.6%。加上上年结余1713万元，收入总计12191万元；社会保险基金支出10491万元，较上年增支1028万元，增长10.9%。年终滚存结余1700万元，做到了收支平衡。

（五）政府债务情况

2023年底，地方政府法定债务余额70472万元。其中：一般债券余额41872万元，专项债券余额28600万元，债务规模适度，风险总体可控。

（六）“三保”执行情况

2023年三保支出61907万元，其中：保基本民生15029万元，保工资44255万元，保运转2623万元。

二、2023年财政主要工作完成情况

2023年，全县财政工作紧紧围绕全县中心工作，把握好“开源、节流、促发展”要求，全面提升财政资源配置效率和财政政策效能，以改革促发展、以管理提效能、以实干挑重担，切实发挥财政对经济社会发展的支撑保障作用。

（一）精准有效实施积极财政政策，以政策效能支撑经济社会平稳运行。一是全力以赴稳收入。坚决扛起稳定经济大盘的政治责任，加大收入组织力度，强化收入形势分析，完善收入征管体系与征管手段，挖掘税种潜力，增加税收总量。严格落实非税收入目录清单管理，提高非税收入征管质量，切实做到应收尽收。二是纾困帮扶市场主体。不折不扣落实减税降费政策，全年累计减税降费1839万元，有效减轻企业负担；进一步优化营商环境，将支持产业发展和市场主体引育作为财源建设的首要任务，大力推进我县政府采购领域营商环境建设。2023年共完成平台采购项目186个，总预算金额27232万元，成交金额26742万元，节约资金490万元，其中面向中小企业的成交金额22046万元，占比82.4%；完善政府性融资担保体系，更好地服务中小微企业和个体工商户发展。三是争取重点项目落地。及时掌握政策取向，对上衔接加强沟通，对下指导谋划项目，全年共争取中省市资金189096万元，较上年增长14.3%。

（二）持之以恒加大民生保障力度，以首善标准确保民生福祉厚植增效。一是推动教育事业稳步发展。严格落实“两个只增不减”，统筹资金16850万元，足额保障生均经费、支持三岔小学、中心小学操场改扩建和师资建设，推动义务教育优质均衡发展县和学前教育普及普惠县创建。二是持续提高社会保障水平。统筹资金10558万元，支持做好公立医院改革、卫生健康人才培养、医疗机构能力建设等，推动“行走的医院”远程会诊、中医院“二甲”创建、对口支援帮扶取得新进展，健康黄龙建设纵深推进。三是落实就业优先政策。用好用足就业补助资金，统筹资金1165万元，用于就业技能培训、重点群体就业、公益性岗位开发、就业帮扶等，为全县就业创业形势持续稳定贡献力量。四是支持文化事业繁荣发展。统筹资金3713万元，用于首位产业培育、创建陕西省公共文化服务高质量发展示范县、旅游产业奖补及旅游产业贷款贴息、公共文化服务体系建设、县域旅游基础设施维修维护等，切实激发全域旅游发展活力。五是扎实推进住房保障。统筹资金1785万元，大力支持6个老旧小区改造基础配套设施建设，因地制宜补齐基础设施短板，支持推进智慧小区建设，确保老旧小区改造真正惠及民生。六是加快资金拨付。落实直达资金管理机制，精准惠企利民。2023年，我县共收到直达资金38236.36万元，支出35401.62万元，支出进度92.6%。七是抓好惠民惠农补贴资金发放管理工作。多措并举保障各项惠民惠农财政补贴资金及时、足额、精准发放到位。2023年共发放各类惠民惠农补贴资金47项，发放金额6691.61万元，惠及群众127110人次。

（三）聚焦重点补齐城乡功能短板，以绣花功夫推动城乡品质提档升级。一是加力推进高质量项目建设。以“高质量项目推进年”为引领，完成投资39.64亿元，支持G242黄龙县城过境公路建设、“四好农村路”省级示范县创建、2个口袋公园、防洪排涝四期、城区燃气设施改造提升工程、数字城市及龙尾湾二期公墓等60个重点项目建设，推动城景一体化建设提档升级。二是聚力支持生态农业体系建设。统筹安排农业农村支出34299万元，全力支持“4+X”现代农业产业体系建设奖补、高标准农田建设、农业社会化托管服务、政策性农业保险等项目，提升生态农业效益。三是有力推进乡村振兴。统筹安排各级财政衔接资金9214.39万元，实施产业发展类、基础设施类项目86个，乡村振兴示范村建设成效显著，乡村振兴实现新动能。四是着力推动创新驱动发展。统筹安排232万元支持奖励“五上”企业、规上工业企业和科技型企业创新发展，为激发企业活力、实现企业规模倍增、效能提升奠定基础。五是倾力促进平安黄龙建设。统筹资金8613万元，全力支持灾害防治及应急管理、公共安全、市场监督管理、人防工程、防汛抗旱等任务落实，保障全县总体安全形势持续稳定。六是全力推动生态文明建设。统筹资金25492万元，用于污染防治、自然生态保护、林业和草原、江河湖库水系综合整治等，推动提升全县生态环境质量。

（四）坚定不移高效统筹发展安全，以底线思维保障财政运行可持续性。一是兜牢兜实“三保”底线。强化主体责任，建立“三保”预算审查、执行月报和库款监测机制，做到预算安排、资金下达、库款保障“三个优先”。二是压紧压实一般性支出。推动党政机关习惯过紧日子，坚持“有多少钱办多少事”，严格对照标准，进一步压减非刚性、非重点项目支出。2023年“三公”支出332万元，较上年378万元减少46万元，切实腾出资金用在发展紧要处、民生急需处。三是守好守牢风险底线。严格政府举债融资负面清单，压实部门偿债责任，实行债务监测和风险预警全覆盖，坚决遏制新增政府隐性债务，全面完成年度债务化解任务，风险总体可控。

（五）务实创新持续深化财政改革，以绩效监督推动财政资金聚合扩能。一是着力加强预算管理。完善支出标准体系建设，推进支出标准与财政云系统融合应用，提升预算管理精细化、规范化水平，资产管理融入预算管理一体化系统对接上线运行。二是推进预算绩效管理。强化绩效评价结果与预算安排的有效衔接，着力提高财政预算资金的配置效率和使用效益。2023年完成10个重点评价项目14603.07万元，部门整体评价3个22067.66万元，预算绩效管理体系建设工作稳步推进。三是着力加大投资项目评审力度。发挥财政投资评审职能作用，加强政府性投资项目管理，2023年共评审工程预算项目118个，评审预算金额105437万元，审减额14063万元，审减率13.3%，有效节约财政资金。四是着力加强国有资产管理。2023年我县新增国有资产248笔，金额2284万元；国有资产处置共计87笔，金额3148万元，不断提升国有资产管理效能。五是着力加强财会监督。深入贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，积极推进财会监督专项行动，扎实开展财经纪律专项整治工作，严肃财经纪律。2023年连续举办5期财会人员业务综合素质提升培训班，切实提高全县预算单位财务管理水平和财务人员业务能力。

（六）公开重大政策和重点项目绩效执行情况。为进一步推进县级部门全面实施预算绩效管理工作，提高财政资金配置效率和使用效益，2023年，黄龙县财政局对“242国道黄龙县城过境公路工程”、“2022年基本公共卫生服务”等10个财政项目支出实施重点绩效评价；对黄龙县黄龙县公安局、黄龙县经济发展局和黄龙县水务局实施部门整体绩效评价；对财政衔接资金重点区域项目专项资金进行了绩效评价，其中：优等次6个，良等次7个。评价工作结束后，第一时间将评价结果反馈给各相关部门，责令其针对评价结果中反映的问题，限期进行整改。要求单位根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，降低支出成本，增强支出责任，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环。

2023年县级财政重点绩效评价单位汇总表

2023年我县财政运行总体平稳，保持了稳中有进、稳中向好的良好态势。同时，我县财政运行和预算执行中依然存在一些问题和挑战，主要是：财政收入总量偏小，长期稳定税源短缺，一次性收入、非税收入占比较大，财政工作对上依赖度高，自身造血功能偏弱；“三保”、乡村振兴、生态环保等支出需求持续攀升，政府债务还款进入高峰期；预算绩效理念还不够深入，管理还不到位，绩效结果运用还不够充分。对此，我们将高度重视，认真分析原因，采取有效措施，加以改进和解决。同时为提高人民群众对财政执行的知情权、参与权和监督权，2023年决算报告待人大审查批准后，财政局将根据《中华人民共和国预算法》及《地方预决算公开操作规程》要求，及时进行决算公开，全力打造阳光财政。

黄龙县人民政府关于黄龙县2023年财政决算的报告附表.pdf